Финансирование бизнеса » Кредиты малому бизнесу »

Что такое факторинг

Факторинг представляет собой комплекс услуг, которые подразумевают отсрочку платежа для покупателей товаров и услуг. Это своеобразная посредническая деятельность, роль посредника здесь принадлежит факторинговой компании. За определенную плату она получает от компании право требовать и зачислять на его счет суммы, которые должны ему покупатели.

Вместе с этим посредник предоставляет клиенту кредит для пополнения оборотного капитала и берет на себя все его валютные и кредитные риски.

Чтобы лучше разобраться в явлении, посмотрите ролик от компании ФИНАНСОВОЕ-ОБРАЗОВАНИЕ.РФ:

Преимущества факторинга

• Клиент факторинговой компании не испытывает недостатка оборотных средств. После осуществления поставки клиент получает 90% суммы. Таким образом, поставщику не нужно ждать проплаты покупателя. Остаток средств, но без комиссии, клиент получает после их фактического поступления на банковский счет.
• Риски, с которыми сопряжена отсрочка платежа, например, не внесение оплаты за товар, мошенничество или недобросовестное отношение покупателя, несвоевременное получение платежа, колебания валютного курса, инфляционные риски берет на себя факторинговая компания.
• Грамотная работа с задолженностью покупателей перед клиентом. Компания проверяет деловую репутацию и платежную дисциплину дебиторов клиента, производит ежедневный мониторинг состояния задолженности ваших покупателей, управляет долгом покупателя в режиме, согласованном с клиентом.

Схема работы

1. Вы осуществляете отгрузку товара покупателю.
2. Пакет товаро-отгрузочных документов (накладная, счет-фактура) вы отсылаете факторинговой компании.
3. На следующий день эта фирма производит проплату заранее оговоренной суммы, которая может достигать 90% суммы, указанной в накладной, на ваш расчетный счет.
4. Компания контролирует вашу дебиторскую задолженность и как только она получает платеж покупателя, отправляет остаток платежа, 10%, на ваш расчетный счет.
5. Вы оплачиваете комиссию за ее работу.

Компания-посредник занимается учетом дебиторской задолженности клиента и оказывает другие услуги. Она может принять меры по возвращению просроченной задолженности, занимается страхованием рисков, которые связаны с невозвращением денежных средств. Именно наличие дополнительных услуг влияет на цену «финансирования».

Но повышенная цена вполне оправдана, так как позволяет предприятию сэкономить на найме соответствующего персонала.

Факторинг позволяет сразу же после отгрузки товара и отправки всех необходимых документов получить почти всю сумму выручки. Отслеживание дебиторской задолженности, ее учет, а также получение денег с недобросовестных покупателей становится заботой факторинговой компании.

Классификация факторинговых операций

Факторинг подразумевает переуступку непогашенных долговых требований. Данные операции можно подразделить на:

• Внутренние. Это значит что все участники операции - продавец, покупатель и факторинговая компания находятся в одной стране.
• Международные операции подразумевают, что один из контрагентов работает в другой стране.
• Открытые операции означают, что должник информирован об участии факторинговой компании в сделке. Покупателя уведомляют посредством специальной записи на счете-фактуре, который подтверждает, компания является правопреемником по возникшей задолженности и платеж необходимо осуществлять в ее пользу.
• Закрытые (конфиденциальные) по своим характеристикам обратны открытым факторинговым операциям.
• Операции с правом регресса или без него. Это значит, что поставщик либо может иметь право требовать возместить уплаченную сумму, либо нет. Это условие вызвано рисками, которые возникают, если поставщик отказывается выполнить свои обязательства, то есть рисками с займом.

Как видите, количество видов сделок достаточно велико; это говорит о востребованности таких услуг во всем мире. В РФ данный сектор финансовых услуг также отличается достаточно стабильным ростом год от года.