Финансирование бизнеса » Услуги факторинга »

Виды факторинга: схема, описание

Виды факторинга достаточно разнообразны, существует довольно много видов договоров на оказание факторинговых услуг. Причина разнообразия - в сложной, комплексной сути этих отношений.

Формы факторинга: разделение по типу договора

Выделяют две формы: открытый и закрытый. 

В первом случае расчеты протекают между всеми тремя участниками отношений: продавцом, покупателем, фактором. Покупатель (дебетор) расчитывается за предоставленные продавцом товары и услуги не с ним, а с фактором (банком), выкупившим задолженность.

Закрытый же договор обязывает продавца самостоятельно перевести деньги банку после получения их от покупателя. 

Подробнее об открытом и о закрытом типах.

См. также схемы в статье о понятии факторинга.

Классификация по местоположению участников

Здесь все просто:

• внутренний факторинг - если стороны договора являются резидентами одного государства.
• международный - если контракт заключается между представителями разных стран.

Внешнеэкономические связи очень часто требуют участия факторинговых компаний для нормального исполнения обязательств - ведь крупные международные переводы могут оказаться сложным делом, требующим времени.

В этом случае нередко даже включение в контракт двух факторов (для осуществеления и экспорта, и импорта).

По условиям платежа

• с регрессом - компания-фактор берет на себя только риск ликвидности (неуплату в срок), но не кредитный риск (риск неуплаты вообще). По прошествии определенного периода, она может потребовать от своего клиента (кредитора) рассчитаться по долгам, то есть вернуть полученные средства.
• без регресса - кредитор полностью перекладывает свои риски. Банк или ФК могут требовать задолженность только с покупателя - дебитора.

Разумеется, этим двум типам соответствуют разные комиссии и требования ФК к клиентам. Комбинация перечисленных выше условий создает договор, подходящий к конкретной ситуации по затратам и рискам. Например, если клиент уверен в своем покупателе, ему нет смысла перестраховываться, заключая договор безрегрессивного факторинга, который означает более высокую комиссию.

По инициатору договора

В классическом варианте инициатором отношений "дебитор-кредитор-фактор" является кредитор, то есть поставщик товара. Однако довольно большую поплярность (в развитых странах) имеет реверсивный факторинг, когда инициатива исходит от покупателя (должника).